Con le nuove regole di ammissibilità per le persone che desiderano aprire un conto bancario in Cina e un sistema fiscale che può essere complesso, in particolare per i lavoratori autonomi, gestire le proprie finanze in Cina può essere difficile.
Tuttavia, la nostra guida ti fornisce le informazioni di cui hai bisogno per sentirti sicuro della gestione del denaro in Cina.
Mentre la Cina ha indennità abbastanza generose per quanto riguarda il portare contanti attraverso la dogana, vorrai comunque ottenere un conto bancario cinese. E mentre solo pochi anni fa il processo per aprirne uno richiedeva solo il documento di viaggio del richiedente, le recenti modifiche lo hanno reso più impegnativo.
Il sistema fiscale è ancora più complicato. Le tasse dipendono non solo dal tuo reddito, ma anche da quanto tempo sei stato in Cina. La buona notizia è che la maggior parte dei datori di lavoro gestirà l’imposta sul reddito per te. Tuttavia, in caso contrario, sarà necessario dedicare un po’ di tempo al calcolo e allo studio del diritto tributario prima di presentare la dichiarazione dei redditi annuale.
Come aprire un conto bancario in Cina
Le istruzioni per i non residenti che vogliono aprire un conto bancario in Cina erano semplici. Tutto quello che dovevi fare era andare alla filiale più vicina della tua banca preferita, presentare il tuo passaporto e aprire il tuo account. Al giorno d’oggi, il governo ha reso le regole più severe. Le più grandi banche del paese richiedono che tu sia residente in Cina per poter aprire un conto bancario cinese.
Qual è il sistema bancario in Cina?
I singoli clienti possono scegliere tra diverse banche commerciali. Tuttavia, le banche statali, “The Big Four”, sono considerate le migliori banche in Cina. Sono tra le più grandi banche del mondo, con oltre dieci miliardi di asset in totale. I quattro grandi sono:
- Banca di Cina (BoC),
- China Construction Bank (CCB),
- Banca agricola della Cina (ABoC),
- Banca industriale e commerciale della Cina (ICBC).
Queste banche di solito offrono ottime condizioni e tassi di risparmio, tuttavia, potrebbero essere più rigorose per gli stranieri che richiedono i loro servizi.
Ci sono anche numerose banche commerciali più piccole, nonché banche cittadine locali o regionali. La maggior parte delle banche è di proprietà del governo nazionale o locale. Ci sono pochi proprietari privati nel settore bancario.
Da quando il paese è entrato a far parte dell’Organizzazione mondiale del commercio nel 2001, molte restrizioni sull’attività bancaria internazionale in Cina sono state revocate. Ecco perché alcune banche internazionali (Australia and New Zealand Banking Group, JPMorgan, Standard Chartered, ecc.) operano anche nel paese.
È importante notare che la maggior parte delle banche di proprietà del governo ha requisiti più elevati per gli stranieri che desiderano aprire un conto bancario in Cina. Le banche commerciali più piccole potrebbero essere un po’ più indulgenti, tuttavia, trovarne una che non richieda la residenza nel paese è molto raro.
Come superare la barriera linguistica
La barriera linguistica potrebbe essere uno dei motivi per scegliere una banca straniera o una delle più grandi in Cina. Questi di solito hanno siti Web sia cinesi che inglesi e ci sono buone probabilità che abbiano personale che parla inglese. Se la filiale si trova in un quartiere di espatriati o vicino a un campus universitario, è ancora più probabile che incontrerai un impiegato di lingua inglese in banca.
Tieni presente, tuttavia, che è importante scegliere una filiale vicino a casa o sul posto di lavoro. Il tuo conto è solitamente legato alla filiale specifica e ci sono alcune cose che puoi fare solo di persona in banca. Se non sei sicuro del problema linguistico in una filiale vicina, chiama in anticipo e fissa un appuntamento. In questo modo, qualcuno che parla fluentemente inglese sarà lì per aiutarti a configurare il tuo account.
Se non vivi in una delle metropoli, la barriera linguistica potrebbe essere un problema più serio. Se non parli il mandarino, potresti chiedere a un amico fidato di accompagnarti e aiutarti a tradurre o compilare i moduli.
Quali sono i tipi comuni di conti bancari?
Puoi controllare in anticipo il sito web della banca per scoprire quali prodotti e servizi offrono. Se opti per una banca cinese, molto probabilmente avrai bisogno di un “conto all-in-one” presso la BoC e l’ICBS, o un “conto di deposito a richiesta in RMB e valuta estera” presso l’ABoC. Questi account ti consentono di:
- depositare denaro in valuta cinese e diverse valute estere;
- prelevare contanti tramite la rete ATM;
- trasferire denaro sia all’interno del paese che all’estero;
- impostare pagamenti automatici come per le bollette.
Se necessario, assicurati di richiedere servizi bancari online e servizi mobili alla tua banca in Cina.
I migliori conti di risparmio con i tassi di interesse più alti sono offerti da The Big Four e da altre banche internazionali come HSBC e Standard Chartered.
Il processo di apertura di un conto in Cina
Come accennato in precedenza, la maggior parte delle banche richiederà di presentare una prova di residenza per aprire un conto bancario. Poiché ogni visitatore deve ottenere una residenza temporanea entro 24 ore dall’arrivo in Cina, dovrebbe essere sempre possibile presentare una prova per il tuo soggiorno di breve durata, anche se è solo l’indirizzo del tuo hotel. Tuttavia, nella maggior parte delle grandi banche del paese, il permesso di soggiorno temporaneo non ti rende idoneo a richiedere un conto bancario.
Tuttavia, se hai dichiarato la residenza permanente in Cina, le operazioni bancarie qui non dovrebbero essere un problema. Dopo aver scelto una filiale in una posizione comoda e i relativi servizi, dovresti recarti lì con tutti i documenti necessari. I documenti necessari per aprire un conto bancario in Cina sono:
- documento di identità valido;
- prova di residenza;
- depositare denaro;
- permesso di lavoro o visto per studenti che ti consente di rimanere nel paese per un anno o più (in rari casi, è accettabile anche meno di un anno)
Alcune banche richiedono anche di avere un numero di telefono cinese.
Dovrai anche compilare un modulo di domanda che, nella maggior parte dei casi, è bilingue (inglese e cinese). Se non presenti questi documenti, la tua domanda potrebbe essere respinta. Ecco perché, se non sei sicuro delle tue opzioni, contatta la tua filiale di scelta per richiedere i documenti necessari.
Ci sono commissioni per aprire un conto bancario in Cina?
In genere, le banche addebitano un canone mensile per la manutenzione del conto, che parte da circa 10-20 CNY al mese. Tuttavia, non è sempre così. Molte banche offrono conti con commissioni di mantenimento che possono essere esentate se si deposita una certa somma di denaro sul conto ogni mese (di solito oltre 1.000 CNY). Di base, i conti bancari gratuiti sono rari, ma alcune banche ( Citibank , HSBC ) offrono alcune opzioni. Assicurati di guardarti intorno e valutare tutti i pro e i contro prima di stabilirti sulla tua futura banca.
L’importo del deposito iniziale varia a seconda della banca scelta. Il deposito minimo può variare da un simbolico 1 a circa 100 CNY. Se desideri depositare valuta estera, le regole sono generalmente diverse e richiederanno una somma maggiore.
Dopo che la tua richiesta è stata completata, riceverai una carta Union Pay per il prelievo da bancomat e, dopo aver impostato la password/PIN a sei cifre, sarai pronto per le operazioni bancarie in Cina.
Tieni presente che se sei interessato a consigli di investimento o piani di risparmio, devi consultare un professionista bancario.
Servizi bancari online in Cina
Sebbene la maggior parte delle banche offra opzioni bancarie online per i propri clienti, sia in inglese che in cinese, non è possibile aprire un conto bancario cinese online.
App di pagamento mobile
L’uso del telefono per pagare beni e servizi non è raro in Cina. Le app con codici QR che vengono scansionati alla cassa consentono una transazione molto conveniente. Anche alcuni venditori ambulanti accettano pagamenti tramite app e alcuni posti sono completamente passati al nuovo sistema e non offrono affatto altre opzioni di pagamento.
Le app di solito supportano i conti bancari cinesi; tuttavia, potresti trovare alcune eccezioni. Due delle app più utilizzate per il pagamento sono WeChat Pay e AliPay .
Qual è il sistema fiscale in Cina?
Quando si tratta di tasse in Cina, non tutti hanno bisogno di arrivare al nocciolo della questione di capire cosa sia la tassa, poiché molti datori di lavoro già trattengono le tasse dai loro dipendenti e fanno la dichiarazione mensile per loro. Tuttavia, la dichiarazione dei redditi annuale deve essere presentata da ogni contribuente residente nel paese.
Come calcolare l’imposta sul reddito individuale Individual
L’imposta sul reddito delle persone fisiche in Cina è stata oggetto di continui cambiamenti e revisioni. Le recenti modifiche sono state attuate al fine di spostare la pressione fiscale sulla classe inferiore del paese. Ciò significa che le aliquote fiscali progressive in Cina sono state modificate e le regole sono state rese più severe per i cittadini con reddito più elevato e per gli stranieri.
Per calcolare le tue tasse, segui la formula:
(Reddito ante imposte – Previdenza sociale se applicabile – Detrazione standard – Detrazioni aggiuntive) x Aliquota fiscale – Detrazione rapida = Le imposte pagabili
Mentre la quantità di denaro che paghi per la sicurezza sociale varia a seconda della zona in cui vivi, la detrazione standard è la stessa per tutti i contribuenti. Sia i residenti che i non residenti detraggono 5.000 CNY al mese (60.000 CNY all’anno) dal loro reddito.
Le detrazioni aggiuntive includono:
- Spese per l’istruzione (per i bambini e la formazione continua degli adulti)
- Abitazione (interesse prestito e affitto)
- Sanità (per condizioni gravi)
- Assistenza agli anziani
- Beneficenza (meno del 30% del tuo reddito)
La detrazione rapida è una somma fissa di denaro non tassabile che varia da una fascia d’imposta all’altra.
Scaglioni di imposta sul reddito in Cina
| Reddito imponibile mensile (CNY) | Aliquota dell’imposta sul reddito (%) | Detrazione rapida (CNY) |
| < 3.000 | 3 | 0 |
| 3.000 – 12.000 | 10 | 210 |
| 12.000 – 25.000 | 20 | 1,410 |
| 25.000 – 35.000 | 25 | 2.660 |
| 35.000 – 55.000 | 30 | 4.410 |
| 55.000 – 80.000 | 35 | 7.160 |
| 80.000 < | 45 | 15.160 |
Quindi, se vivi da solo e guadagni lo stipendio medio di 12.000 CNY al mese a Shanghai (dove non hai bisogno di contribuire alla sicurezza sociale) e non hai altri redditi aggiuntivi, i tuoi calcoli mensili dell’imposta sul reddito saranno simili a questo:
12.000 – 5.000 (detrazione standard) = 7.000
3.000 x 0,03 (aliquota IRPEF prima fascia) = 90
4.000 x 0,1 (aliquota IRP seconda fascia) – 210 (detrazione rapida) = 190
90 + 190= 280
Ciò significa che al mese dovrai contribuire con 280 CNY dal tuo stipendio di 12.000 CNY. All’anno che si accumulerebbe a 3.360 CNY. Nota che l’aliquota fiscale e la detrazione rapida si applicano alla somma che ti rimane dopo tutte le esenzioni.
L’anno fiscale inizia il 1 gennaio e termina il 31 dicembre. Devi presentare le tasse una volta all’anno e puoi farlo fino al 31 marzo dell’anno successivo.
Quando si diventa residenti fiscali?
Se rimani in Cina per più di 183 giorni all’anno, sei considerato un residente fiscale completo soggetto alla tassazione cinese sul tuo reddito mondiale. In passato, alcuni stranieri sono riusciti a sottrarsi a questo titolo seguendo la regola della tassazione quinquennale, che non è più applicabile. La norma non solo consentiva alle persone di essere esentate dal pagamento delle tasse se rimanevano nel paese per meno di cinque anni, ma stabiliva anche che se lasciavano il paese per più di 90 giorni consecutivi appena prima di raggiungere il limite stabilito, il loro tempo nel paese si “ripristinava”. La nuova regola rimuove questa scappatoia dal sistema.
Se la Cina ha un trattato fiscale con il tuo paese di origine e sei in Cina da meno di 90 giorni, sarai tassato sul reddito realizzato in Cina, ma solo se l’autorità di pagamento è un’autorità cinese. Sei esente da tassazione se l’autorità di pagamento è straniera.
Quando devi presentare tu stesso le tasse mensili?
Tutti gli espatriati che lavorano in Cina devono registrarsi presso l’ufficio delle imposte locale. Potrebbero anche dover presentare un modulo fiscale, insieme alle copie delle pagine timbrate del passaporto per dimostrare la data di ingresso e un certificato del datore di lavoro che descrive il loro stipendio. Fortunatamente, la maggior parte degli espatriati scoprirà che il proprio datore di lavoro fungerà da sostituto d’imposta, deducendo automaticamente le tasse dal salario mensile. Questa è una pratica comune quando si tratta di tasse imposte sui salari in Cina.
Tuttavia, ci sono alcuni casi in cui gli espatriati dovranno presentare la propria dichiarazione dei redditi. Se non sono all’interno del sistema di ritenuta o se ricevono il loro stipendio da una fonte al di fuori della Cina, gli espatriati dovranno presentare la propria dichiarazione dei redditi mensile e annuale e pagare l’autorità competente. Ciò vale anche per gli espatriati contribuenti che vivono in Cina come lavoratori autonomi.
Dovranno inoltre presentare la propria dichiarazione annuale se:
- il loro reddito annuo supera 120.000 CNY;
- ricevono reddito da due o più fonti in Cina;
- ricevono entrate dall’esterno della Cina.
Altri tipi di tasse in Cina
Oltre alle imposte sul reddito individuali, dovrai anche pagare:
- Imposta sul reddito di capitale, tasse sulla proprietà e bonus : dopo le detrazioni, l’aliquota standard per tutte le suddette tasse in Cina è del 20%. Tuttavia, questo potrebbe essere inferiore se l’espatriato è residente in un paese con cui la Cina ha un trattato fiscale.
- Imposta sulle imprese: le imprese in Cina sono soggette a una serie di tasse, dall’imposta sul reddito delle società all’imposta sulle plusvalenze, ma l’imposta sulle attività di base in Cina varia dal 3% al 20%.
- IVA: come la maggior parte dei paesi, le tasse in Cina includono l’IVA. L’aliquota normale è del 16%.
- Tassa sugli immobili urbani: pagata dai proprietari di case stranieri. Il valore della proprietà della casa è tassato dell’1,2% e il reddito da locazione per la proprietà è del 18%. I nuovi edifici possono essere esentati da questa tassa per i primi due-tre anni di utilizzo.
- Tassa di targa del veicolo: i proprietari di auto stranieri devono effettuare pagamenti trimestrali di 15-80 CNY per posto passeggero nei loro veicoli, 4-15 CNY per tonnellaggio netto per i loro veicoli da carico, 5-20 CNY per i motocicli e 0,3-8 per veicoli non motorizzati. I proprietari di camion devono pagare ogni trimestre 0,3-1,1 CNY per tonnellata per le navi a motore e 0,15-0,35 CNY per tonnellata per quelle non motorizzate. I rappresentanti diplomatici e gli imprenditori che gestiscono ambulanze, camion dei pompieri o veicoli simili sono esenti da questa tassa.
