Se ti trasferisci in Germania, la creazione di un conto bancario locale in cui puoi gestire le tue finanze dovrebbe essere una priorità. Devi avere un indirizzo permanente prima di poterlo fare. In questa sezione Banche e tasse in Germania, spieghiamo come aprire un conto bancario, oltre al sistema fiscale tedesco, che ha trattati con più di 100 paesi.
Leggi questa sezione per aggiornare le tue conoscenze sui conti bancari e sul sistema fiscale in Germania. Ci sono diversi fatti importanti da sapere: tieni presente che potresti dover guadagnare un determinato importo ogni mese in modo da poter soddisfare i requisiti di deposito minimo di una banca. Tutte le banche tedesche offrono conti correnti e di risparmio.
E sebbene molti tedeschi siano piuttosto tradizionali quando si tratta di gestire le proprie finanze, è possibile effettuare operazioni bancarie online e spieghiamo come. Copriamo anche scaglioni fiscali, bonifici bancari e alcune delle migliori banche che puoi utilizzare.
Come aprire un conto bancario in Germania
Se hai intenzione di trasferirti all’estero, dovresti considerare come aprire un conto bancario in Germania per i non residenti. La creazione di un conto bancario tedesco potrebbe non essere assolutamente necessaria, poiché probabilmente puoi gestire le tue finanze esclusivamente online utilizzando il tuo conto da casa. Nonostante questo, se vuoi risparmiare sulle commissioni per i pagamenti internazionali, puoi aprire un conto bancario in Germania con uno dei tanti istituti affidabili del paese.
Quando arrivi in Germania, se vuoi semplicemente un conto con una banca affidabile, puoi unirti a una Sparkasse, banche gestite dallo stato. L’adesione ti consente di prelevare contanti da qualsiasi Sparkasse nel paese senza costi aggiuntivi. Un altro punto a favore è che ci sono diverse filiali di queste banche nelle città e nei villaggi, quindi dovresti essere in grado di visitarne una di persona se necessario.
Tuttavia, uno svantaggio di Sparkassen è che, come espatriato, potresti incorrere in problemi burocratici. Queste banche offrono opzioni bancarie moderne, come l’online banking e le app mobili. Ma preparati a pagare circa 3 EUR al mese se desideri un account Sparkasse individuale con online banking disponibile.
Bonifici bancari
In Germania, una delle forme di transazione più comuni è il bonifico bancario (Überweisung). Sono necessarie le seguenti informazioni per completare un bonifico bancario:
- Nome del titolare del conto.
- Numero di conto (Kontonummer) o codice IBAN per bonifici internazionali.
- Numero di routing bancario (Bankleitzahl) o un codice BIC o Swift per i bonifici internazionali.
- Nome e sede della banca.
Ordini permanenti
La stessa procedura si applica per programmare un ordine permanente (Dauerauftrag). Un ordine permanente è un pagamento regolare che puoi impostare per pagare altre persone, aziende o inviare denaro ad altri tuoi account. Questo tipo di pagamento può essere modificato o annullato ogni volta che lo desideri, mentre un addebito diretto viene impostato dall’organizzazione a cui stai effettuando il pagamento.
Autorizzazione di addebito diretto
Un altro metodo comune per le transazioni finanziarie è l’Einzugsermächtigung (autorizzazione di addebito diretto): dai il permesso alla banca del destinatario di prelevare regolarmente una somma concordata dal tuo conto.
Tale autorizzazione viene utilizzata per pagamenti regolari di importo variabile (es. bollette telefoniche e altre utenze). Puoi revocare l’autorizzazione in qualsiasi momento ed è anche possibile stornare i pagamenti recenti.
Il modo in cui vengono elaborate le transazioni finanziarie elettroniche sta attualmente cambiando in tutta Europa. L’Area unica dei pagamenti in euro (SEPA) è stata creata per istituire un sistema di pagamento elettronico in tutta l’UE (compresi Islanda, Liechtenstein, Monaco, Norvegia e Svizzera).
Ciò significa che dal 1° febbraio 2014 l’IBAN e il BIC sono richiesti per tutti i bonifici e gli addebiti diretti in questi paesi, compresi i bonifici nazionali. Un trasferimento di denaro in Germania richiede due o tre giorni lavorativi ed è generalmente gratuito.
Aprire un conto bancario online in Germania come non residente
È possibile aprire un conto bancario con una banca con sede in Germania come espatriato e non residente prima di richiedere lo stato di residente permanente. Tuttavia, dovrai essere fisicamente in Germania per farlo.
Se preferisci aprire un conto come non residente presso una banca tradizionale e fisica e ricevere consulenza e servizi di persona, tieni presente le commissioni bancarie pertinenti o i depositi minimi che potresti dover pagare. Potrebbe essere necessario essere assunti in modo da poter effettuare depositi di almeno 1.000 EUR al mese presso banche che richiedono questo livello di deposito minimo mensile.
Tuttavia, esistono alternative alle banche di mattoni e malta. Aprire un conto mobile con alcune delle migliori banche online disponibili in Germania potrebbe essere un’opzione buona e veloce. Esistono diversi servizi eccellenti che ti consentono di ricevere il tuo stipendio e organizzare le tue finanze tramite il tuo dispositivo mobile. Tuttavia, il processo potrebbe essere complessivamente più semplice se parli e capisci il tedesco.
PostIdent
Se hai intenzione di aprire un conto bancario online, dovrai dimostrare la tua identità. Per questo, puoi fare il PostIdent.
- Innanzitutto, devi portare il passaporto, la carta d’identità nazionale o la registrazione dello studente presso un ufficio postale locale in Germania con il modulo bancario di verifica dell’identità stampato.
- Dovrai firmare un documento che verrà poi inviato alla banca.
La tua banca dovrebbe coprire il costo del processo PostIdent. Puoi anche confermare la tua identità online con Deutsche Post. Se hai accesso a un avvocato, anche loro possono verificare la tua identità. Il tuo avvocato avrà bisogno dello stesso modulo di verifica dell’identità più uno dei moduli di identificazione sopra menzionati.
Le migliori banche online in Germania
Se devi richiedere un conto bancario online e/o desideri un conto con servizi digitali, vale la pena cercare tra le seguenti banche:
- Comdirect
- DKB
- Banca Fidor
- Banca tedesca
- N26
Potresti anche essere in grado di aprire un conto presso queste banche prima di arrivare in Germania. Se non vuoi navigare tra i termini del conto bancario in lingua tedesca, Comdirect e DKB potrebbero non essere adatti a te: generalmente non offrono una procedura di registrazione in inglese.
Commissioni bancarie e depositi minimi
Come accennato in precedenza in questa sezione, alcune banche tedesche locali ti richiederanno di depositare un importo minimo ogni mese e questo importo può raggiungere 1.000 EUR o più. Ma se hai un lavoro in Germania che ti paga almeno questa cifra, sei a posto! Il salario minimo è di 1.584 EUR al mese o 19.008 all’anno
Molte banche ti addebitano una piccola commissione ogni mese per utilizzare i loro servizi. La maggior parte attualmente ha anche tassi di interesse negativi, il che rende difficile il risparmio, poiché i tuoi soldi non accumuleranno interessi. Tuttavia, le tariffe mensili di solito non superano i 5 EUR. Netbank e Postbank addebitano rispettivamente 4,85 EUR e 1,90 EUR al mese.
Conti bancari gratuiti in Germania
- Commerzbank è gratuito a meno che il tuo saldo non scenda al di sotto di 1.200 EUR
- ING DiBa
- N26
- DKB
- Comdirect
Account “bloccati” degli studenti
Gli studenti stranieri che vengono in Germania devono dimostrare di potersi sostenere finanziariamente mentre studiano nel paese. Parte di questo spesso comporta l’apertura di un conto bancario “bloccato” e il deposito di almeno 10.236 EUR. Gli studenti non possono accedere a questo conto finché non sono in Germania, dopodiché possono prelevare fino a 853 EUR al mese.
Documenti necessari per aprire un conto bancario come non residente
Una volta che vivi in Germania, dovrebbe essere più facile per te aprire un conto presso una banca locale o Sparkasse. Ricorda, dovrai verificare la tua identità ed essere soggetto a un controllo del credito. Per richiedere un conto bancario in Germania, sono necessari i seguenti documenti:
- La tua carta d’identità o passaporto
- Prova di registrazione dell’indirizzo o Meldebescheinigung (un certificato di registrazione che devi ottenere entro 14 giorni dal tuo nuovo indirizzo in Germania)
- Codice fiscale tedesco
Potresti anche aver bisogno di:
- un permesso di soggiorno;
- un contratto di lavoro.
Gli studenti richiederanno:
- prova dell’indirizzo di casa;
- un codice fiscale estero.
Scopri con la banca di tua scelta di quali altri documenti hai bisogno per non perdere tempo. Se sei già impiegato, potresti dover prendere buste paga o una copia del tuo contratto di lavoro.
Le migliori banche in Germania
Al momento non è facile far crescere i propri risparmi nelle banche tedesche. I tassi di interesse di numerose banche tedesche sono in negativo, in parte a causa della politica dei tassi bassi della Banca centrale europea. In effetti, il tasso di interesse medio presso le banche in Germania è solo dello 0,14%. Quindi, potresti voler scegliere la tua banca in base alla sua convenienza, servizi aggiuntivi, come l’internet banking e/o reputazione.
Le migliori banche quotate in Germania
- Banca tedesca
- Commerzbank
- Gruppo bancario KFW
- Banca DZ
- Landesbank Baden-Württemberg
Se nessuna di queste banche sembra adatta, potresti esaminare le filiali della Sparkasse tedesca che si trovano in tutto il paese.
Banche internazionali in Germania
Francoforte ospita la maggior parte delle banche straniere, tra cui il gigante statunitense Goldman Sachs e la Royal Bank of Scotland, all’altezza della sua reputazione di epicentro finanziario della Germania. Di seguito puoi vedere più banche internazionali in diverse città tedesche:
Francoforte
- Bnp Paribas
- Credito Lyonnais
- ING Group
- Merrill Lynch
- Banca di Stato indiana
Mönchengladbach
- Banca Santander
Amburgo
- Banca Barclays
- Banche commerciali
- Banca anseatica
- Lazard
Berlino
- Gruppo bancario Lloyds
Colonia
- Vakifbank
Dusseldorf
- Clienti privati Citibank
- Mizunho Bank Ltd.
- Banca MUFG
- Sumitomo Mitsui Banking Corporation
- Targobank
Eschborn
- Banca ICICI
Monaco
- UniCredit Banca AG
Qual è il sistema fiscale in Germania?
Il sistema fiscale in Germania è quello che viene chiamato “progressivo”, il che significa che l’importo che paghi aumenterà quanto più alto sarà lo scaglione fiscale a cui ti adatti. Le aliquote fiscali vanno dallo 0% al 45%. Anche le coppie sposate che presentano le tasse insieme beneficiano di aliquote più favorevoli rispetto ai contribuenti single.
L’anno fiscale va dal 1 gennaio al 31 dicembre e puoi presentare la dichiarazione dei redditi fino al 31 maggio.
Cos’è l’imposta sul reddito in Germania?
I dati seguenti mostrano l’idoneità delle persone fisiche a contribuire all’imposta PAYE in Germania.
| Reddito | Aliquota fiscale |
| Fino a 9.408 EUR | Senza tasse |
| 9.408 EUR e oltre | 14% di tasse |
| 57.051 e oltre | 42% di tasse |
| 270.500 e oltre | 45% di tasse |
Una coppia sposata con una dichiarazione dei redditi congiunta e un reddito annuo inferiore a 18.816 EUR non dovrà versare le tasse in Germania.
Se guadagni più di 57.051 EUR ma meno di 270.500 EUR all’anno, i tuoi guadagni sono soggetti a un’aliquota fiscale del 42%. Per redditi superiori a 270.500 EUR si applica l’aliquota fiscale più elevata del 45%.
Oltre alla Lohnsteuer (l’imposta sul salario che il tuo datore di lavoro detrae dal tuo stipendio ogni mese), devi pagare la cosiddetta “sovrattassa di solidarietà”. Questo è il 5,5% della tua imposta sul reddito di base. Chi paga fino a 972 EUR di imposta sul reddito o fino a 1.944 EUR se sei una coppia sposata, non deve pagare questo supplemento.
Si prevede che il supplemento di solidarietà genererà 20 miliardi di EUR per il governo federale tedesco nel 2020. Il supplemento è stato introdotto nel 1991 per coprire i costi della riunificazione dell’ex Germania orientale e occidentale e della guerra del Golfo. Supporta anche i paesi dell’Europa centrale, meridionale e orientale.
Questa tassa doveva essere temporanea, ma nonostante le argomentazioni per abolirla non è stata ancora presa una decisione per abolirla. Nel novembre 2019, il gabinetto federale ha proposto di eliminare la tassa per il 90% delle persone che attualmente la pagano, mentre un altro 6,5% vedrebbe ridotto il supplemento. La tassa è già stata ridotta dal 7,5% nel 1997 all’aliquota del 5,5% applicata oggi.
Tipi di tasse in Germania
I tuoi obblighi fiscali in Germania variano a seconda che tu sia lavoratore dipendente o autonomo, single o sposato, e il tuo reddito. Se hai intenzione di lavorare per un’azienda, pagherai le tasse sul reddito e i contributi previdenziali, ma non devi preoccuparti di compilare moduli perché il tuo datore di lavoro lo fa per te. Se sei un lavoratore autonomo, dovrai fare la tua dichiarazione dei redditi.
Imposta sul lavoro autonomo
Le tasse per i lavoratori autonomi in Germania sono abbastanza semplici. È necessario informare le autorità fiscali tedesche e presentare una dichiarazione dei redditi una volta all’anno. Il processo è il seguente:
- Innanzitutto, registrati presso l’ufficio delle imposte più vicino in Germania. Cerca l’ufficio più vicino sul sito web dell’Ufficio federale delle imposte .
- Successivamente, compila il modulo di registrazione Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung e invialo all’ufficio delle imposte locale.
- Ricevi il tuo codice fiscale tedesco (Steuernummer) e il numero di partita IVA da due a quattro settimane dopo.
- Includi il tuo codice fiscale su ogni fattura che invii.
- Presenta la tua dichiarazione dei redditi online tramite Elster, “il tuo ufficio delle imposte online “.
Tasse ecclesiastiche
Se sei mai stato battezzato, sei automaticamente idoneo a pagare la tassa ecclesiastica (Kirchensteuer) in Germania. L’imposta sulla chiesa è l’8 o il 9% della tua imposta sul reddito annuale, a seconda di dove vivi.
Per rinunciare, devi tecnicamente “lasciare la chiesa”. Non basta decidere di restare a casa la domenica invece di andare in chiesa. Devi partire ufficialmente—questo comporta andare al tuo Standesamt (ufficio di registrazione civile) o Amtsgericht (tribunale ufficiale) e pagare fino a 31 EUR, oltre a portare il tuo documento d’identità e Meldebescheinigung (certificato di registrazione di un indirizzo in Germania).
Se sei sposato, devi portare anche il tuo Heiratsurkunde (certificato di matrimonio). Nota che se ricevi una lettera o un questionario dall’ufficio delle imposte della chiesa o dalla Kirchensteuerstelle, non sei legalmente obbligato a compilarlo e restituirlo.
Le informazioni rilevanti ai fini fiscali sui dipendenti, come il numero di figli o la loro appartenenza religiosa, sono registrate sulla loro tessera fiscale elettronica (elektronische Lohnsteuerkarte).
Devi solo fornire al tuo datore di lavoro il tuo numero di identificazione fiscale e la data di nascita. Quindi possono accedere a tutte le tue informazioni fiscali rilevanti dal servizio fiscale centrale tedesco (Bundeszentralamt für Steuern) e aggiungerti al libro paga dell’azienda.
Imposte sulle società
L’aliquota dell’imposta nazionale sulle società in Germania è del 15%. Altre imposte sulle società sono:
- Imposta comunale: 14-17%
- Imposta immobiliare: 0,35% moltiplicato per il coefficiente locale
- Imposta sul passaggio di proprietà: 3,5-6,5%
Sicurezza sociale
Chiunque lavori in Germania paga il 14,6% del proprio stipendio alla previdenza sociale per coprire le necessità, come l’assicurazione sanitaria e l’assicurazione invalidità. I contributi a tale 14,6% sono i seguenti:
- L’assicurazione pensionistica è del 18,7%, di cui il 50% a carico del dipendente.
- L’assicurazione contro la disoccupazione è del 2,55%, di cui il 50% a carico del dipendente.
- L’assicurazione sanitaria è del 14,6%, di cui il 50% a carico del dipendente.
- L’assicurazione per l’assistenza a lungo termine, che sostiene coloro che hanno una grave condizione di salute a lungo termine, costituisce il 3,05
